En esta ocasión les compartimos los nuevos umbrales de restricción de pagos en efectivo que recién entraron en vigor en México. La limitación que establece la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) sobre el límite del uso de efectivo y metales para pagar o liquidar en efectivo, entró en vigor el 1 de febrero de 2024 y son relevantes para todas las Actividades Vulnerables.
Puesto que el valor de la Unidad de Medida y Actualización (UMA) se mantiene en los 108.57 pesos, todos los umbrales se verán favorecidos, en el sentido de que este año se podrá aceptar el pagar o liquidar obligaciones por un monto mayor en efectivo, esto en comparación con el año pasado cuando la UMA era de un valor menor.
Estos son los umbrales de restricción de uso de efectivo y metales de 2024:
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Actividad |
Límite en UMA* |
Monto límite en MN** |
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Compraventa de inmuebles |
8,025 |
$871,274.25 |
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Compraventa de vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres |
3,210 |
$348,509.70 |
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Compraventa de relojes; joyería; metales preciosos y piedras preciosas, ya sea por pieza o por lote y de obras de arte |
3,210 |
$348,509.70 |
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Adquisición de boletos que permita participar en juegos con apuesta, concursos o sorteos; así como la entrega a pago de premios por haber participado en dichos juegos con apuesta, concursos o sorteos |
3,210 |
$348,509.70 |
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Servicios de blindaje |
3,210 |
$348,509.70 |
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Compra venta de acciones o partes sociales |
3,210 |
$348,509.70 |
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Arrendamiento de inmuebles y vehículos |
3,210 |
$348,509.70 |
Por lo tanto, si la obligación supera los montos de restricción de efectivo, se puede pagar el resto por otro medio, ya sea a través de un cheque o transferencias.
Es sumamente importante vigilar cabalmente estos umbrales y prevenir con ello acciones que puedan derivar en futuras multas que podrían superar, en algunos casos, los montos de las operaciones mismas. Al rebasar los montos de restricción para liquidar, pagar o aceptar pagos en efectivo, uno se vuelve acreedor a una multa que va desde 10,000 hasta 60,000 UMAs.
Por ejemplo, en una operación de venta de inmuebles, por concepto de obligaciones, al aceptar pagos en efectivo mayores a los $871,274 pesos, superando así el umbral establecido por Ley, podrás ser acreedor a una multa mínima de $1,085,700 pesos, lo que quiere decir que resultará mucho más caro recibir el monto en efectivo porque habrá que sumarle el pago de la multa correspondiente. Además hay que considerar que este monto por multa es el mínimo y puede ascender hasta los $7,057,050 pesos, debido a que la autoridad puede calcular la sanción desde el 10% al 100% de la operación misma.
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